GST बिलिंग गाइड

GST इनवॉइस फॉर्मेट — सही GST बिल कैसे बनाएं

GST इनवॉइस में कौन-कौन सी जानकारी ज़रूरी है, Tax Invoice और Bill of Supply में क्या फ़र्क है, और BillRaja से मुफ़्त GST-ready PDF इनवॉइस कैसे बनाएं — सब कुछ हिंदी में।

जून 2025 · 6 मिनट पढ़ें

मुफ़्त GST इनवॉइस बनाएं

GST इनवॉइस क्या होता है?

GST इनवॉइस (Tax Invoice) एक GST-पंजीकृत व्यवसाय द्वारा जारी किया जाने वाला कानूनी दस्तावेज़ है जो कर योग्य वस्तुओं या सेवाओं की बिक्री को प्रमाणित करता है। खरीदार इसी दस्तावेज़ के आधार पर Input Tax Credit (ITC) का दावा करता है।

GST इनवॉइस में ज़रूरी फ़ील्ड

CGST नियम 46 के अनुसार एक वैध Tax Invoice में निम्नलिखित जानकारी अनिवार्य है:

विक्रेता (Supplier) की जानकारी

व्यवसाय का नाम और पूरा पता
GSTIN (GST Identification Number)
संपर्क नंबर या ईमेल (वैकल्पिक लेकिन अनुशंसित)

खरीदार (Recipient) की जानकारी

नाम और पता
GSTIN (यदि GST-पंजीकृत हो)
राज्य का नाम और कोड

इनवॉइस विवरण

इनवॉइस नंबर (16 कैरेक्टर तक, वित्त वर्ष में अनन्य और क्रमिक)
इनवॉइस जारी करने की तारीख
आपूर्ति का स्थान (Place of Supply)
क्या यह reverse charge के अंतर्गत आता है — हाँ/नहीं

वस्तु/सेवा का विवरण

विवरण (Description)
HSN कोड (वस्तुओं के लिए) या SAC कोड (सेवाओं के लिए)
मात्रा (Quantity) और इकाई (Unit)
इकाई मूल्य (Unit Price)
कुल मूल्य (Total Value)
छूट (Discount) यदि लागू हो
कर योग्य मूल्य (Taxable Value)

GST विवरण

CGST दर और राशि (राज्य के अंदर बिक्री पर)
SGST/UTGST दर और राशि (राज्य के अंदर बिक्री पर)
IGST दर और राशि (राज्य के बाहर बिक्री पर)
कुल GST राशि
कुल देय राशि (शब्दों में भी)

Tax Invoice बनाम Bill of Supply

आधार	Tax Invoice	Bill of Supply
कब जारी होती है	कर योग्य आपूर्ति पर	Composition dealer या GST-exempt आपूर्ति पर
GST दिखाया जाता है	हाँ — अलग से	नहीं
ITC दावा	खरीदार कर सकता है	नहीं
GSTIN ज़रूरी	विक्रेता और खरीदार (यदि पंजीकृत) दोनों का	केवल विक्रेता का

CGST, SGST और IGST — कब क्या लगता है?

यदि विक्रेता और खरीदार एक ही राज्य में हैं (intra-state), तो GST को CGST और SGST में बराबर बाँटा जाता है। उदाहरण: 18% GST = 9% CGST + 9% SGST। यदि अलग-अलग राज्यों में हैं (inter-state), तो पूरी 18% IGST लगती है। GST की सही गणना के लिए हमारा हिंदी GST कैलकुलेटर उपयोग करें।

मुफ़्त GST इनवॉइस PDF कैसे बनाएं

BillRaja का ऑनलाइन GST इनवॉइस जेनरेटर (अंग्रेज़ी) बिना साइन-अप के ब्राउज़र में काम करता है। BillRaja ऐप में आप हज़ारों GST इनवॉइस बना सकते हैं, GSTR-3B के लिए रिपोर्ट डाउनलोड कर सकते हैं और WhatsApp पर PDF भेज सकते हैं।

Frequently asked questions

GST इनवॉइस में कौन-कौन सी जानकारी ज़रूरी है?

GST इनवॉइस में ये सभी जानकारियाँ ज़रूरी हैं: इनवॉइस नंबर और तारीख, विक्रेता और खरीदार का नाम-पता-GSTIN, HSN/SAC कोड, वस्तु/सेवा का विवरण, मात्रा, दर, कुल मूल्य, CGST/SGST या IGST का अलग-अलग उल्लेख, और शब्दों में कुल राशि।

Tax Invoice और Bill of Supply में क्या फ़र्क है?

GST-पंजीकृत व्यवसाय कर योग्य वस्तुओं/सेवाओं पर Tax Invoice जारी करते हैं जिसमें GST अलग से दिखाई देता है। Composition scheme के तहत पंजीकृत या GST-exempt आपूर्ति के लिए Bill of Supply जारी होता है — इसमें GST नहीं होता।

GST इनवॉइस नंबर कैसा होना चाहिए?

इनवॉइस नंबर एक वित्त वर्ष में क्रमिक और अनन्य होना चाहिए। इसमें अक्षर, संख्या या "/" और "-" चिह्न हो सकते हैं, लेकिन 16 कैरेक्टर से ज़्यादा नहीं। BillRaja स्वचालित रूप से BR-YYYY-NNNNN फॉर्मेट में नंबर जनरेट करता है।

क्या GST इनवॉइस डिजिटल (e-Invoice) हो सकता है?

हाँ। ₹5 करोड़ से अधिक वार्षिक टर्नओवर वाले व्यवसायों के लिए e-Invoicing अनिवार्य है। e-Invoice में IRP (Invoice Registration Portal) से IRN और QR कोड प्राप्त करना होता है। BillRaja PDF इनवॉइस GSTN-ready फॉर्मेट में जनरेट करता है।

₹200 से कम की बिक्री पर क्या इनवॉइस ज़रूरी है?

यदि खरीदार GST-अपंजीकृत (unregistered) है और राशि ₹200 से कम है, तो अलग इनवॉइस की जगह consolidated invoice जारी की जा सकती है। हालाँकि, खरीदार के माँगने पर हमेशा इनवॉइस देना अनिवार्य है।

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